Calculadora de Rendimento CDB Líquido

Calcule quanto seu CDB realmente vai render depois do imposto de renda e do IOF dos 30 primeiros dias. Esta calculadora aplica as tabelas regressivas vigentes para renda fixa, considera o percentual do CDI ou taxa anual fixa e compara automaticamente o rendimento com a poupança no mesmo período. Cálculo no seu navegador, sem cadastro.

O que é um CDB e como ele rende

CDB significa Certificado de Depósito Bancário. É um título de renda fixa emitido por bancos para captar dinheiro do investidor pessoa física. Em troca, o banco paga uma rentabilidade contratada no momento da aplicação. O CDB é coberto pelo FGC (Fundo Garantidor de Créditos) até o limite de R$ 250 mil por CPF e por instituição financeira, o que o torna um dos investimentos mais seguros do mercado brasileiro.

A rentabilidade de um CDB pode ser definida de três formas: pós-fixada (geralmente atrelada ao CDI, por exemplo 110% do CDI), prefixada (taxa fixa em percentual ao ano, como 13% a.a.) ou híbrida (uma parte fixa mais a variação de um índice como o IPCA). Esta calculadora trabalha com os dois primeiros formatos, que cobrem mais de 95% dos CDBs disponíveis no mercado.

O CDI (Certificado de Depósito Interbancário) é a taxa pela qual os bancos emprestam dinheiro uns aos outros no curtíssimo prazo. Na prática, o CDI segue muito de perto a taxa Selic, ficando cerca de 0,1 ponto percentual abaixo. Quando um CDB promete 110% do CDI, significa que vai pagar 110% dessa taxa de referência. Com a Selic em 14,50% ao ano (atualizada em 19/05/2026), um CDB de 110% do CDI rende aproximadamente 15,95% ao ano em termos brutos.

Como a calculadora funciona passo a passo

O cálculo acontece em cinco etapas. Primeiro, a calculadora converte a rentabilidade contratada em taxa anual efetiva. Se você informar percentual do CDI, ela multiplica esse percentual pela taxa Selic informada. Se você informar taxa anual fixa, ela usa diretamente esse número.

Em segundo lugar, a taxa anual é convertida em taxa diária equivalente usando a fórmula correta: i_diária = (1 + i_anual)^(1/365) − 1. Essa é uma distinção técnica importante: a maioria das calculadoras simplificadas divide a taxa anual por 365, o que está matematicamente errado e subestima o rendimento. A diferença é pequena no dia, mas vira centenas de reais em prazos longos.

Em terceiro lugar, o valor inicial é capitalizado dia a dia pelo prazo informado: valor final bruto = valor inicial × (1 + taxa_diária)^dias. O rendimento bruto é a diferença entre o valor final e o valor inicial.

Em quarto lugar, se o prazo for inferior a 30 dias, a calculadora aplica a tabela regressiva do IOF sobre o rendimento bruto. O IOF começa em 96% no primeiro dia e cai progressivamente até zero no 30º dia. Essa tributação é desconhecida pela maioria dos investidores iniciantes e é o motivo pelo qual aplicações de curtíssimo prazo são desvantajosas no Brasil.

Por fim, a calculadora aplica a alíquota de IR vigente sobre o rendimento bruto (descontado IOF, se houver). O IR para renda fixa segue tabela regressiva: 22,5% até 180 dias, 20% de 181 a 360 dias, 17,5% de 361 a 720 dias e 15% acima de 720 dias. Quanto mais tempo o dinheiro fica aplicado, menor a alíquota.

Tabela do IR regressivo na renda fixa

A regra do IR regressivo existe para incentivar o investimento de longo prazo no Brasil. Aplicações curtas pagam mais imposto, aplicações longas pagam menos.

Prazo de aplicação	Alíquota IR
Até 180 dias	22,5%
181 a 360 dias	20%
361 a 720 dias	17,5%
Acima de 720 dias	15%

A alíquota incide apenas sobre o rendimento, nunca sobre o capital investido. Por exemplo, se você aplicou R$ 10.000 e o título rendeu R$ 1.595 em um ano e um dia, a base de cálculo do IR é R$ 1.595 (e não R$ 11.595). A alíquota aplicada seria 17,5% por ser prazo entre 361 e 720 dias.

LCI, LCA e debêntures incentivadas são produtos isentos de IR para pessoa física. Se você está comparando esses produtos com um CDB, lembre que a rentabilidade do CDB precisa ser maior para compensar o imposto.

Tabela do IOF regressivo dos primeiros 30 dias

A maioria dos sites e até consultores esquece de mencionar o IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) que incide sobre resgates de renda fixa em prazos inferiores a 30 dias. A tabela regressiva é bastante agressiva.

Dias	IOF		Dias	IOF
1	96%		16	46%
2	93%		17	43%
3	90%		18	40%
4	86%		19	36%
5	83%		20	33%
6	80%		21	30%
7	76%		22	26%
8	73%		23	23%
9	70%		24	20%
10	66%		25	16%
11	63%		26	13%
12	60%		27	10%
13	56%		28	6%
14	53%		29	3%
15	50%		30+	0%

A consequência prática: se você precisar resgatar um CDB de liquidez diária no quinto dia, o IOF vai engolir 83% do seu rendimento. Sobra apenas 17% do rendimento bruto, sobre o qual ainda incide 22,5% de IR. No fim, você fica com cerca de 13% do que rendeu de fato. Por isso aplicações de altíssima liquidez (1 a 7 dias) raramente fazem sentido financeiro, exceto como reserva de emergência.

A diferença entre CDB pós-fixado e prefixado

CDBs pós-fixados acompanham um indicador, geralmente o CDI. Você não sabe exatamente quanto vai ganhar em reais, mas sabe que seu dinheiro vai seguir a taxa básica de juros da economia. Se a Selic sobe, você ganha mais; se a Selic cai, você ganha menos. Essa é a opção mais segura para a maioria dos investidores.

CDBs prefixados têm taxa fixa contratada no momento da aplicação. Você sabe exatamente quanto vai receber no resgate. A vantagem é a previsibilidade. A desvantagem é o risco de mercado: se a Selic subir depois que você contratou, seu CDB rende menos que um pós-fixado. Se a Selic cair, seu CDB rende mais.

Em momentos de Selic alta como o atual (14,50% em maio/2026), CDBs prefixados de prazo longo costumam oferecer taxas muito atrativas porque o mercado precifica a expectativa de queda futura dos juros. É possível encontrar CDBs prefixados de 13% a 14% ao ano para prazos de 2 a 5 anos, o que pode ser uma boa estratégia para travar rentabilidade antes da Selic começar a cair.

Comparação: CDB versus Poupança

Com a Selic acima de 8,5% ao ano (regra atual desde 2012), a poupança rende 70% da Selic mais a Taxa Referencial (TR), que historicamente fica próxima de zero. Com a Selic a 14,50%, isso significa que a poupança rende aproximadamente 10,15% ao ano, sem incidência de IR.

Um CDB de 100% do CDI rende a Selic cheia (descontada uma pequena diferença entre CDI e Selic, que ignoramos para simplificar). Mesmo após o IR de 15% (para prazos acima de 720 dias), o rendimento líquido do CDB fica em torno de 12,3% ao ano, ainda maior que a poupança.

A poupança só ganha do CDB em cenários muito específicos: prazo curtíssimo (menos de 30 dias, quando o IOF derruba o CDB) ou CDBs com rentabilidade muito baixa (menos de 80% do CDI). Para o investidor médio, CDBs de bancos médios pagando 100% a 120% do CDI são quase sempre superiores à poupança.

Quanto preciso aplicar para um rendimento de R$ 1.000 por mês?

Essa é uma das perguntas mais buscadas no Google para CDB. A resposta depende da taxa contratada e da alíquota de IR. Com Selic a 14,50%, um CDB de 110% do CDI rende aproximadamente 15,95% ao ano brutos, ou cerca de 13,16% líquidos (após IR de 17,5%).

Para receber R$ 1.000 líquidos por mês, você precisa de aproximadamente R$ 91.000 aplicados em um CDB de 110% do CDI, considerando que a rentabilidade não é resgatada (juros sobre juros). Para receber R$ 5.000 por mês, são necessários cerca de R$ 456.000. Para receber R$ 10.000 por mês, R$ 912.000.

Esses valores assumem cenário atual de Selic alta. Em cenários de Selic mais baixa (8% a 10%), o patrimônio necessário praticamente dobra. Por isso o momento atual é favorável para investidores que querem montar renda passiva com renda fixa.

Onde encontrar os melhores CDBs no Brasil

Os melhores CDBs raramente estão nos bancos tradicionais. Itaú, Bradesco, Santander e Banco do Brasil costumam oferecer CDBs em torno de 85% a 95% do CDI, valores pouco competitivos. Os melhores rendimentos estão em bancos médios e plataformas de investimento.

Bancos médios como BTG Pactual, Inter, Original, Daycoval, ABC, Sofisa e Pine costumam oferecer CDBs entre 100% e 130% do CDI dependendo do prazo. Algumas corretoras como XP, Rico, Toro, Genial, Modal e Nuinvest funcionam como plataformas onde você acessa CDBs de dezenas de emissores diferentes em uma única conta.

Quando comparar CDBs entre bancos, atenção a três pontos: percentual do CDI ou taxa anual oferecida, prazo de carência (data mínima para resgate sem perda) e cobertura do FGC. O FGC protege até R$ 250.000 por CPF por instituição. Se você investe R$ 500.000, pulverize em pelo menos dois emissores diferentes.

Aspectos tributários importantes

O imposto de renda em CDBs é retido na fonte no momento do resgate. Você não precisa declarar nem pagar separadamente, mas precisa informar os valores na Declaração de Ajuste Anual de IRPF na ficha de Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva.

O comprovante de rendimentos é fornecido pelo banco ou corretora até o final de fevereiro de cada ano. Lá constam o rendimento bruto, o IR retido, o valor líquido e o saldo final. Para imposto de renda, declare o valor aplicado em 31 de dezembro na ficha de Bens e Direitos (código 45 para CDB) e o rendimento na ficha de Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva.

CDBs em corretoras (XP, BTG, Rico etc) são declarados como aplicação naquela corretora, e não no banco emissor. Isso pode confundir, mas o comprovante de rendimentos vai sempre da corretora onde você comprou o título.

Perguntas frequentes sobre CDB

O CDB é seguro?

Sim, é um dos investimentos mais seguros do Brasil. Tem cobertura do FGC (Fundo Garantidor de Créditos) até R$ 250.000 por CPF por instituição financeira. Se o banco emissor quebrar, o FGC ressarce o investidor. Para valores acima de R$ 250.000, pulverize entre instituições diferentes para manter cobertura total.

Qual a diferença entre CDB pré e pós-fixado?

Pós-fixado acompanha um indicador (geralmente CDI) e a rentabilidade flutua com a Selic. Prefixado tem taxa fixa contratada que não muda mais. Pré protege contra queda de juros futura; pós protege contra alta. Para a maioria dos investidores, pós-fixado é a opção mais segura.

Como funciona o IOF nos primeiros 30 dias?

O IOF é regressivo e incide sobre o rendimento (não sobre o capital). No primeiro dia, o IOF é 96% sobre o rendimento. Vai caindo a cada dia até zerar no 30º dia. Por isso aplicações com resgate em menos de 30 dias praticamente não rendem na prática. Sempre planeje resgatar após 30 dias para evitar essa tributação.

Quando vale mais a pena: CDB ou poupança?

Quase sempre o CDB, exceto em prazos muito curtos. Com Selic a 14,50%, a poupança rende cerca de 10,15% ao ano isenta de IR. Um CDB de 100% do CDI rende cerca de 12,3% líquidos (após IR). Para qualquer prazo acima de 30 dias e CDB acima de 80% do CDI, o CDB vence.

O que é melhor: 100% do CDI ou taxa anual fixa de 13%?

Depende da Selic atual e da expectativa futura. Hoje (Selic 14,50%), 100% do CDI rende aproximadamente 14,4% ao ano, então uma taxa fixa de 13% rende menos no curto prazo. Mas se a Selic cair para 10% nos próximos 2 anos, o CDB pós-fixado vai render apenas 9,9% enquanto o prefixado continua em 13%. Para travar rentabilidade em cenário de queda esperada de juros, prefixados longos podem ser excelente escolha.

Posso resgatar um CDB antes do vencimento?

Depende do CDB. CDBs de liquidez diária permitem resgate a qualquer momento (sujeito ao IOF se for em menos de 30 dias). CDBs com prazo fixo precisam aguardar o vencimento ou aceitar deságio significativo se vendidos no mercado secundário. Sempre confira a liquidez do CDB antes de aplicar.

Como declarar o CDB no imposto de renda?

Na ficha de Bens e Direitos, código 45 (Aplicação de renda fixa CDB/RDB), informe o saldo em 31/12 (saldo no extrato do banco ou corretora). Na ficha de Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva, informe o rendimento bruto e o IR retido, ambos disponíveis no informe de rendimentos da instituição.

Vale a pena CDB de 90% do CDI em banco grande?

Geralmente não. Com Selic a 14,50%, um CDB de 90% do CDI rende cerca de 13% líquidos (após IR), enquanto o mercado oferece CDBs de 100% a 120% do CDI em bancos médios com mesma cobertura do FGC. Procure corretoras como XP, Rico, BTG ou Inter para acessar opções melhores.

O CDB tem come-cotas como os fundos?

Não. CDB tributa apenas no resgate, diferente de fundos de investimento que têm come-cotas semestral (maio e novembro). Essa é uma vantagem importante do CDB no longo prazo, porque permite o efeito completo dos juros compostos sem antecipação tributária.

Posso ter prejuízo em um CDB?

Em CDBs pós-fixados de bancos com FGC, praticamente não há risco de prejuízo nominal. Em CDBs prefixados, se você precisar vender antes do vencimento e a taxa de juros tiver subido, pode receber menos que o valor aplicado. O risco real está em bancos pequenos sem FGC ou em CDBs estruturados com cláusulas atípicas. Sempre confirme cobertura FGC antes de aplicar.

Aviso legal

Esta calculadora e este conteúdo têm caráter exclusivamente educativo e informativo. As simulações apresentadas são estimativas baseadas nas tabelas vigentes de IR e IOF e na taxa Selic informada pelo usuário. Resultados reais podem variar conforme variação da taxa Selic ao longo do tempo, cláusulas específicas do CDB contratado e momento de resgate.

Para decisões de investimento envolvendo valores significativos, recomenda-se a consulta com assessor de investimentos habilitado, planejador financeiro CFP ou consultor de valores mobiliários registrado na CVM.

Rentabilidade passada não garante rentabilidade futura. O Simula Financeiro não se responsabiliza por decisões tomadas exclusivamente com base nas informações desta página.

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